中国经济改革与发展课程习题及答案

中国经济改革与发展课程

复习题及参

几点说明：

1. 课程考试为闭卷考试，希望学生能依照复习题及参及早复习，而非用来作弊，坚决抵制考试作弊行为！

2. 参主要依据教案编写，答题中可以有个人观点，自圆其说就行；

3. 参仅为要点，论述时应适当展开；

4. 论述题较重视理论联系实际；

5. 要融会贯通，需要全面复习。

1. 中国市场经济改革为什么选择市场化方向？

中国计划经济存在着很大的弊端，阻碍了生产力的发展；1预先计划的资源配置决策不具备“完全信息假定”和“单一利益主体假定”, 所以遇到难以克服的信息障碍和激励上的困难；2国家与企业关系扭曲: 一方面,国家捆住企业-企业无动力另方面,国家保护企业-企业无竞争；3管理自上而下,条块分割，财务上统收统支，流通上统购统销，劳动力统包统配，结果是企业经济效益低,供给不足,收入水平少有提高，阻碍生产力的发展。市场经济与与计划经济相比，市场经济是一种最优资源配置形式，表现为信息机制，激励机制和约束机制等方面，中国改革开放30年的成就充分证明，中国进行市场化

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改革的方向是正确的。（需展开论述）

2.中国市场经济改革为什么选择渐进式方式?其主要特点有哪些？

(1)为什么？

第一，中国的改革是在中国党领导下的主导的改革，是在宪政不变的前提下，主要从经济层面开展的改革；中国的改革是 “经济先行，政治滞后”的一种改革；中国是由主导的改革，所以我们不可能搞激进式的改革；

第二，中国有实行渐进式改革的条件：传统计划的结构分散、盲目和不严密，生产力水平低，结构落后，农业劳动力比重大，可以获得古典式经济增长；改革的政治环境稳定，为经济改革奠定了经济、政治、思想和心理的基础；

第三，中国采取了渐进式的双轨制过度，可以保留制度的多样性,为新制度的选择和产生提供广泛的空间,从而促进新制度的成长。

实行渐进式改革，在保持稳定的前提之下，进行改革和发展，容易得到人们的拥护和支持，使社会的总收益得到增长。

所以，中国采取了渐进式的改革方式。

(2)渐进式改革的主要特点

a) 内改革，对国有企业实行市场化改革；外推进，鼓励非国有经济的发展。

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b) 中国改革首先是一种主导的强制性变迁，中国改革的特点是强制性与诱致性的结合(联产承包责任制; 三资企业; 乡镇企业)

c) 部分改革与整体改革，新旧在时间上的继起性(如价格改革的步骤)，在空间上的并存性(农村包围城市;沿海包围内地;非国有经济包围国有经济; 整体转换)

双轨制的优点:可以保留制度的多样性,为新制度的选择和产生提供广泛的空间,从而促进新制度的成长。

3.对中国经济高速增长的解释(ch1.2)

(1)改革角度：中国不断接近华盛顿共识，实行了市场化道路，但又没有全部迷信市场机制，我国的改革是一种主导的，诱致性的制度变迁，是一种渐进式的改革。

(2)制度创新方向：中国利用竞争，不断地进行制度创新，使得中国经济充满青春与活力，

（需展开论述：如最初的家庭联产承包责任制，社会主义市场经济改革，市场经济建立与完善）

4. 华盛顿共识 北京共识(ch1.3)

(1)来源

“华盛顿共识”由19年美国学者威廉姆森提出，针对拉美国爆发的债务危机，旨在针对发展中国家改革的一项指导性意见。共包括10条改革建议，分别是：

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a) 财政自律，即实行紧缩财政，减少预算赤字，防止通货膨胀。

b) 调整公共支出优先次序，即把支出从无益的补贴转向有利于提高增长和降低贫穷的领域，如基本的健康、教育和基础设施。

c) 税制改革，即建立一个税收基础广泛但边际税率适度的税收体系。

d) 利率自由化，即由市场决定利率。

e) 实行有竞争力的汇率。

f) 贸易自由化。

g) 对FDI实行自由化，即取消各种障碍。

h) 国有企业的私有化。

i) 解除管制，即减少市场进出壁垒但不是废除安全或环境管制。

j) 保护私有产权。

(2)核心思想:自由化、市场化、私有化加上财政稳定化。通过启动市场机制，使国家经济就会获得稳定的增长。

(3)中国的改革，就是利用了华盛顿共识的机会和手段，但又消除了华盛顿共识的弊端，没有完全按照华盛顿共识改革的一个结果。

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(4)“北京共识”是美国的拉莫先生针对中国的改革，提出的一些总结性的经验，其中包括：坚决进行革新和试验（如中国经济特区）；积极维护国家边境和利益（如）；以及不断精心积累具有不对称力量的工具（如4000亿美元外汇储备）。其目标是：在保持的同时实现增长。

(5)评价：尽管由于中国改革快放的成就，使得“北京共识”在世界有重大影响，但实际上与其说在经济发展上有北京共识，不如说有中国改革模式。

5.制约未来中国经济发展的主要因素有哪些？

(1)人口问题 中国是唯一一个国未富，民已荒的国家。

(2)资源问题 我国资源总量和人均资源量都严重不足。

(3)环境问题 酸雨，水、空气污染，垃圾，生产和生活影响

(4)不平衡增长问题 东西部差异

(5)综合改革问题 人口、经济、社会、环境、资源的协调可持续发展

(6)民生问题 进一步改善人民生存条件、生活质量，满足民众需求

（需简要展开）

6.成熟的证券市场有哪些主要特征？(ch2.1)

(1)成熟的股票市场特征(解释)

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a) 监管高效

b) 股价合理

c) 功能完善

d) 多层次

e) 券商规范

f) 法规完善

g) 国际化：运作 股票 投资

h) 现代化

i) 上市公司

(2)图示（核心和关系）

交易所，上市公司，监管者，，券商，银行等各方面的关系；(3)举例：中国的证券市场功能：融资、资源配置、投资功能

7.中国上市公司主要存在着那些问题？(ch2.2)

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中国上市公司存在的主要问题是质量不高，没有规范运作，疯狂融资，缺乏对投资者的回报意识；除此之外，还有造假、欺诈上市、大股东抽血，侵害中小股东权益等行为。

中国股票市场主要存在着哪些问题？

答：一个成熟的股票应该做到监管高效、股价合理、功能完善、层次完整、券商规范、法规完善、上市公司优质规范等。

但作为一个新兴的、建立时间很短的中国证券市场，还存在着很多问题。主要表现为：

1.功能缺陷。我国证券市场功能不健全，非常重视融资功能，资源配置功能不显著，而投资功能一般来说没有发挥作用；

2.中国上市公司存在严重问题。市公司主要问题是质量不高，疯狂融资，缺乏对投资者的回报意识；除此之外，还有造假、欺诈上市、大股东抽血，侵害中小股东权益等行为。

3.证券市场监管等也应继续完善。

8.应该怎样认识中国的股权分置改革？(ch2.3)

第一，中国股权分置改革是中国证券市场的一个伟大，它解决了长期困扰中国证券市场的一种制度性难题，它第一次使得大股东利益与中小股东一致，它实现了中国证券市场的融资、资源配置功能，它虽然没有解决所有问题，但它为其它问题的解决奠定了一个制度化的基础；第二，尽管在股权分制改革中也有一些争议，认为它侵害了国有股东的权益，助长了投机等现象，但实际上，国有资产得到了增值；所以，我们对这样一个改革应该持赞美、肯定的态度。

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9.简述怎样完善对中国证券市场的监管。(ch2.4)

第一，中国证券市场是一种他律型的、集中式的监管，我们强化的一元化监管，以及赋予更高更大的执法权和立法权，来增强其监管责任和手段；第二，我们应该吸收其他的监管模式——自律性监管模式，发挥证券业协会和交易所的作用，加强主体的自律，调动各方积极性；第三，科学监管：期货分出和对加强监管，避免寻租行为和效率低下的状态。

中国应采取何种证券监管

应向美国模式靠拢，兼采英国体系之长

建议：

a) 证券法规范

b) 一元化监管

c) 期货分出

d) 立法权和执法权

e) 任职资格

f) 自律

10.简述公司治理方式(ch3.1)

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内部治理（解释）

权利,决策,监督和执行机构的成员组织安排

公司法和公司章程的约束

大小股东对董事会的压力

对管理者收入和报酬的理性设计

外部治理（解释）

经理市场(炒鱿鱼的压力)

股票市场(“敌意接管”的威胁)

产品市场(营销竞争的压力)

11.试评述我国国有企业改革的思路。(ch3.2)

答：改革开放以来，我国国企改革曾实行过放权让利、承包责任制、建立现代企业制度、国有经济战略改组等改革方案，并组建了国资委负责国有经营性资产的保值增值。这是一个认识和实践不断深化 的过程。

现行的国有企业改革是产权改革和国有资产重组相结合的改革，主要有两条道路：一、建立现代企业制度；二、国有经济战略改组。这两条道路既有矛盾，也相统一。（可略展开）

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我们在建立现代企业制度的同时，同时进行国有资产的战略改组。将国有资产集中到重要行业领域。

当然，解决两条道路的矛盾，要解决国企争议，需要为国企构建一个公平的竞争环境，包括减轻国有企业的负担，打破国有企业的垄断地位（国企交租交税交利），与民营企业站在同一个起跑线上公平竞争。

12.怎样认识国有资产流失现象？(ch3.3)

第一，国有资产的流失是存在的；第二，要通过立法、加强交易监管的手段，尽可能避免国有资产的流失；第三，国有资产流失也是不可避免的，并且国有资产僵化、固化是最大的流失；第四，不能以交易方是否获利来作为判定国有资产是否流失的依据。我们也不能因噎废食，要坚定不移的推进国有资产的产权改革。

13.怎样认识国进民退现象？(ch3.4)

对于“国进民退”概念的理解，我们认为，有狭义和广义之分。狭义上讲，表现为国有经济在某一或某些产业领域市场份额的扩大，以及民营企业在该领域市场份额的缩小，甚至于退出。广义上讲，除了上述内容外，还表现为对经济干预或者说宏观力度的加强。有识者指出，无论是前者还是后者，都带有很强的“逆市场化”取向，与建立和完善社会主义市场经济的目标产生偏离。

从当前的数据和证据来看，不支持国进民退的观点，国进民退现象不明显。

国退民进是市场化改革的必然结果，国进民退是反市场的结果。在有些领域已经出现了国进民退现象的苗头，我们应该警惕。同时也应该加强国有资产的战略改组。

14.中国分税制改革的主要内容是什么？(ch4.1)

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财政的改革

1.按照和地方各自的事权划分各级财政的支出范围。

2.根据财权事权相统一的原则合理划分和地方收入。收入划分方法

3.按统一比例确定和地方共享税的分成比例。

4.妥善处理原补助、地方上解以及有关结算事项。

5.建立对地方的转移支付制度。

6.作为分税制改革的配套工程，税收制度也进行了大幅度的改革。

财政支出的改革

建立部分预算制度，国库集中收付制度，采购制度，金财工程，支出结构的变化

财政收入的改革

建立起以三大税为基础的流转税制度和所得税为基础的税收制度，加强辅助税制的设立和完善

15.试述个人所得税的改革方向？(ch4.2)

答：近期关于我国个人所得税改革，财政部正在征求意见。我认为，我国个人所得税改革应从以下六个方面全面进行：

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1.提高个税起征点，并建立与人均可支配收入增长、物价上涨联动的机制；

2.缩减个税层级结构。当前，我国个税实行九级累进税制，层级太多，可合并缩减到五级；

3.可适当降低税率：个税除了调节收入差距的职能外，也应通过减税拉动内需，提高人们工作的积极性；

4.为了公平起见，个税应以家庭为单位征收；

5.为平复收入曲线，增强公平，可以年为单位征收。

6.最终逐步过渡到综合所得税制度，即无论来源如何，对个人全年所有收入总额进行综合，在减除各种法定的宽免额和扣除额之后，余下为应税所得，在个人自行申报之后，按统一累计税率计征所得税。

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答：我国正由生产型向消费型的转化。

生产型，即对任何购进固定资产所含税金不做抵扣；消费型，一次抵扣当期购进的用于生产应税产品的固定资产所含税金。

由生产型向消费型的转型，其实质是大规模的减税行为，有利于增加企业的收益，增强企业的活力。

下一步的改革方向是，将适合转为的一部分营业税，纳入的范围，也就是的扩充工作。应该将可以作为的某些行业（第三产业）最大限度地纳入征税范围内。

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17.公共财政(ch4.4)

公共财政的含义就是，在市场经济条件下，依据群众意愿，通过非市场机制提供公共物品以满足公共需要的财政行为。（概念）

中国建立公共财政制度需要着眼于以下方面的改革

第一，适当地界定经济职能是建立公共财政的前提。

第二，运行机制的法制化和公开化是公共财政的本质要求。

第三，非市场赢利原则是公共财政的立足点。

中国公共财政理论的基本构架

(1)制度安排:公共选择制度和决策

职能转轨和间职能分工,财政管理制度和程序的有效确立,决策的科学透明等

(2)规范的公共财政预算收入体系

收入的度量把握,税制合理及其收入比重,预算外收入管理,间转移支付等

(3)规范的公共财政预算支出体系

按照公品的性质和层次有效提供;提高公共选择的范围和效率

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(4)法律与监督:规则需要立法保障,行为需要广泛社会监督

总而言之，公共财政是提供公共财政和服务类财政，它与建设财政相分离的，中国是向公共财政转型的。

18.资源税(ch4.5)

资源税（概念）

中国从84年开始建立资源税制度，其征收范围是有限的，主要是煤炭、石油、天然气。

后来又扩张到金属矿产品、非金属矿产品。

设置资源税的主要目的是为了节约资源、保护环境、促进经济方向的转变。

资源税改革主要方向集中在三个方面，一是扩大资源税的征收范围（将所有的资源纳入征收范围，例如水资源），从生产环节（开采、冶炼）和消费环节（利用）同时征收资源税（例如产煤、用煤都要征税）；二是提高资源税税率；三是征收方式则由目前的从量计征改为从价计征。（解释）

19.试述中国金融业的改革路径(ch5.1)

两个方向：宏观金融构建、微观主体再造

宏观：确立了中国人民银行作为银行的职能和作用（人民银行新的职能正式表述为“制定和执行货币、维护金融稳定、提供金融服务”）；构建了作为银行的货币工具；建立起了金融市场（货币市场、资本市场）；设立了金融工具（利率的市场化、汇率的自由化）；

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微观：国有大型商业银行由商业性银行向商业银行转型，并且进行了改制上市工作；组建了性银行，并对国家开发银行进行了商业化改制工作；发展了一大批中小型股份制银行（城市商业银行、农村信用社），加强了农村信用制度的建设，加快推进组建新型农村金融机构，全力推进完成了全国乡镇基础金融服务全覆盖，初步形成了普惠制农村金融扶持体系。从金融市场、金融工具、金融主体三个方面对中国的金融形式进行了建设和完善工作。

20.金融业综合经营与监管(ch5.2)

综合经营：“综合经营”一词2005年10月第一次出现在文件(《关于制定十一五规划的建议》)中，之前则被称为“混业经营”。（整合PPT）

金融监管：中国应该向适合综合经营方向的金融监管发展，进行混业监管。所谓混业监管，即是把一国金融业（包括银行业、信托业、保险业、证券业）作为一个相互联系的整体统一进行监管，一般由单一的金融监管机构独家承担监管的职责，不再针对银行、证券、保险等金融分支行业设立专业的监管机构。

未来我国金融改革的走势：加强金融监管，努力实现金融安全

一是建立以间接为主的金融体系，适时、稳健地运用货币工具货币供给量;

二是加大银行对金融机构的监管力度、健全金融法制，规范金融机构行为，形成完善的风险防范机制和消化机制。

三是建立银行风险管理体系，特别注重加强银行的资产管理，通过信用评级重点考核借款企业的风险程度。同时各银行要考虑按规定比例，如流动资产比率和一、二级备付金比例，建立风险准备基金。

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四是保持国际收支盈余，增强金融实力，并要根据国际外汇市场动态及时调整外汇储备的币种结构，以分散外汇风险。

五是加强国与国之间的金融合作，这样做，一方面可加大国际投资的力度，另一方面则在相互依托和关连中增强应付金融风险的能力。

21.建立社会保障制度的现实意义(ch7.3)

从功能出发，社会保障制度对中国的社会安全网起了很大的作用，有利于中国继续推进改革开放，有利于中国经济的进一步发展。同时，也解决了中国居民的后顾之忧，有利于扩大内需，有利于经济的发展。

（需简要展开）

社会保障制度的功能和作用

调节分配关系,保障人民基本生活需要

缓解社会经济生活的矛盾,为公民提供社会安全保护

排除改革中的障碍,推进改革的深入

体现的优越性

22.简述中国的社会保障体系(ch7.3)

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社会保障体系包括五个大的方面：社会保险、社会福利、优抚安置、社会救助、住房保障

社会保险包括：医疗保险（城镇职工基本医疗保险、城镇居民基本医疗保险、新型农村合作医疗）、失业保险、养老保险、工伤保险、生育保险

社会救济（社会救助）：对因历史、自然、灾害和其他不可抵御因素而造成的生活困难者予以帮助的制度。

社会保险：对因年老、疾病、生育、失业、工伤等暂时或永久失去劳动能力从而失去收入的人群给予一定物质补偿的制度。（核心）

社会福利：为了提高国民生活质量而向全体社会成员提供的福利补贴(最高纲领)

社会优抚：对为国家作出特殊贡献的人群及其家属予以物质帮助的制度（特殊对象）

中国目前的养老、医疗保险：

中国的基本养老保险制度实行社会统筹与个人账户相结合的模式。企业的缴费比例为工资总额的20％左右，个人缴费比例为本人工资的8％。企业缴纳的基本养老保险费一部分用于建立统筹基金，一部分划入个人账户；个人缴纳的基本养老保险费计入个人账户。基本养老金由基础养老金和个人账户养老金组成。

中国目前的医疗保险：统筹医疗基金和个人账户相结合，单位缴费比例8%，个人缴费比例2%。现行的医疗制度框架：最基本的城乡医疗救助制度；以新型农村合作医疗制度和城镇居民基本医疗保险制度、城镇职工基本医疗保险制度为主体，包括公务员补助和企业补充保险、大额医疗补助。

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23.试述社会保险的特点及其现实表现 (ch7.3)

答：社会保险主要包括养老保险、医疗保险、失业保险、生育保险等，社会保险主要有四个特点：强制性、普遍性、互济性和福利性

1.强制性：即要求符合条件的对象必须参加社会保险。如我国城镇职工养老保险，只要是在行政事业单位和企业单位工作的劳动者，都要参与养老保险，我国要求单位上交个人工资的20%，个人上交8%作为养老保险基金。2010出台了《社会保险法》，未来还将收取“社会保险税”，确立社会保险制度的建立。

2. 普遍性：社会保险作为社会保障制度体系的主体，要求尽可能扩大其覆盖面。我国医疗保险已经覆盖到城镇职工、城镇居民、农民工和农村居民，养老保险在覆盖城镇职工和农村居民后，也将继续覆盖到城镇居民。

3.互济性：社会保险同样有保险的性质。公民交费后，其中一部分作为社会基金，具有互助性质。如养老保险，我国实行的是个人账户和社会统筹相结合。企业缴纳的基本养老保险费一部分用于建立统筹基金，一部分划入个人账户；个人缴纳的基本养老保险费计入个人账户。基本养老金由基础养老金和个人账户养老金组成。基础养老金与个人缴费并不完全一致。医疗保险中的大病统筹，具有明显的互助性。

4.福利性：社会保险作为社会保障的主体，社会有责任统筹社会保险基金，以应对公民养老、医疗等保障需求。城镇职工养老金中的基础养老金、农村城镇居民的养老金补助，福利性明显。

24.现收现付制和部分积累制(ch7.3)

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现收现付制：由在职人员缴纳养老保险费，用以发放已退休人员的养老金，每年筹集的养老保险费和同期该项支出基本保持平衡，被称为“年度评估制”。

–目前的退休人员的养老金由现在的工人来支付

–早期的受益者在缴款后得到了极高的回报

部分积累制

–一部分由现在的劳动者来支付，一部分来自社会保障信托基金

–既能适应人口结构变化和劳动力社会负担变化的需求，又能集中部分储蓄基金解决应急之需，同时可以投资部分基金，实现保值和增值的目的。

中国的部分积累制怎样体现：中国的基本养老保险制度实行社会统筹与个人账户相结合的模式。企业的缴费比例为工资总额的20％左右，个人缴费比例为本人工资的8％。企业缴纳的基本养老保险费一部分用于建立统筹基金，一部分划入个人账户；个人缴纳的基本养老保险费计入个人账户。基本养老金由基础养老金和个人账户养老金组成。名义上部分积累制，现实上现收现付制。 养老模式面临的危机：1.养老保险基金入不敷出；2.个人账户空账运行；3.无法应对老龄化挑战；4.企业负担过重。

中国养老保险部分积累制存在哪些主要问题？

答：中国养老保险部分名义上实行的是部分积累制，实际上现阶段仍然处在由现收现付制向部分积累制的过渡期，因此就产生了一系列问题需要解决。

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1.养老保险基金入不敷出。1998年以来养老保险基金的收支缺口(扣除财政拨款部分)存在扩大之势。

2.个人账户空账运行。有关资料显示,“空账”的规模在逐年增长,1997年为140多亿元，1998年为450亿元,1999年为1000亿元,2000年高达2000亿元。2010.7个人养老空帐1.3万亿元。

3.无法应对老龄化挑战。中国人口老龄化基数大速度快;未富先老，底子薄负担重；再加上老龄化进程逐步加快，未来养老问题将更加突出。

4.企业负担过重。企业负担的五险高达30%以上，负担过重。

25.试分析医疗保障产品的经济学属性并阐明你所认为的医改方向 (ch6.1)

第一，医疗商品是竞争性的商品，属于私人产品（竞争性、排他性），用市场机制手段来流通，通过竞争是比较有效率的；医疗产品有高度的信息不对称性，即便是市场提供，也需要加强监管。

第二，由于医疗产品有非常强的外部性，有公品的性质；并且，劳动者具有基本的（病有所医），居民享受基本的养老保障，是居民的基本权益，需要给予保障。

第三，有些疾病具有非常强的外部性，只能由来予以保障。比如传染性疾病，卫生防疫工作是由全部买单。

正是由于这样一些特点，应该给予居民基本的保障，视财力的状况，增大投入，以保证病有所医。综上所述，医疗改革要坚持这样三个原则：让老百姓能看得起病，看病不难，看得好病。在保证投入、监管的前提之下，还要设法创立竞争性的环境，保证通过竞争提高作为医疗主体的效率和水平。

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26.试论神木模式对中国医疗改革的启示(ch6.2)

答： 2009年3月1日，陕西神木县在全国率先推行全民免费医疗改革：凡是拥有当地户籍并参加医疗保险的城乡居民患者（占当地人口的99%点多），在指定的乡镇医院住院开支200元以上、县级医院住院开支400元以上部分，均由县财政埋单，每人每年的医疗费用最高可以报销30万元。这一创举被称为神木模式。

神木模式的启示在于，神木县仅为中国百强县的第92位，能够实行这样一个制度，每年拿出1.5个亿，解决全民的医疗问题，真正做到了执政为民，提高人民体质。尽管神木模式有一定的特殊性（如财力状况），在全国推行有一定的困难，但它无疑为中国的医疗改革提供了一个参考蓝本，对中国医疗改革可以起到相当大的借鉴作用。

当然，神木模式有其自身的特殊性，在运行中间也会出现一些矛盾之处，如医生工作量增加一倍，收入没有增加，必将影响其积极性。

神木模式的1.5个亿预算支出能够封顶，是建立在其医疗监督机构尽职尽责的基础上，但是这种制度设计是不完善的，应该用制度安排使其成为常态。神木模式暴露出随着改革的深入，增大对公立医院的投入，民营医院的实力将会削弱，而缺乏市场竞争将不利于效率的提高，这些都应该通过制度安排来解决。（可提出一些方案）

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