XX酒店集团资产责任人责任制度

编 号： 制度名称： 相关政策

《财务制度》资产责任人责任制度。 操作程序

程序 资产责任人责任制度 标准 第一条 酒店总资产责任人为总经理，各部门主要负责人即为部门资产责任人。资产责任人对所辖范围内的各项资产负全责，并委托专人（即部门资产管理员）进行部门内各项资产的帐卡管理和盘点工作。 第二条 资产责任人和资产管理员必须全面掌握所在部门固定资产的分布、使用等情况。 第三条 资产责任人应根据部门使用的资产状况，建立部门内部的资产管理程序和资产管理制度，并设立基层管理组织，以共同做好资产管理工作。 第四条 资产管理员在资产责任人的直接领导下，主要从事如下工作 管理部门各种资产的帐、卡、实相符。 参与资产的清查盘点工作。 1. 添置固定资产时，根据部门填写的申请报告及可行性报告，在采购申请单上签署意见，报有关部门批准；验收时，在“验收启用报告书”上签字确认，经部门负责人签批后，报财务部以至总经理批准，并相应登记固定资产卡片； 2. 调入（出）固定资产时，凭有关批件或协议，资产管理员填制“固定资产调拨单”，经有关部门及人员签字确认后，报财务部调整有关帐务和卡片； 3. 对固定资产的内部转移，先填写“资产内部转移通知单”，经部门负责人签批后，报财务部进行帐务调整及卡片调整； 4. 对固定资产的清理报废，由资产管理员填制“固定资产报废清理单”，经有关技术人员鉴定，财务审核、总经理审批后报集团财务批复后，方能进行报废处理，并注销该项固定资产卡片； 5. 严格执行集团及酒店固定资产管理制度，若因工作不落实，管理不善，导致部门使用的资产出现人为损坏、流失、帐物不符等情况，将追究部门、酒店资产责任人责任制度 执行职位： 酒店各部门 PNP-FIN-ASM-003

编 号： 制度名称： 资产责任人责任制度 执行职位： 酒店各部门 PNP-FIN-ASM-003 资产责任人和财务资产管理员的责任； 6. 部门、酒店资产管理员如有变动，应事先办理书面的移交手续，并得到财务部的认可后，人事部方可办理调动手续。（包括部门内部工种变换）。 附：资产确认书 本人现任(成员酒店的名称) 部门名称 部门负责人 （职位：职位名称 ），本人熟悉酒店资产管理制度及相关操作流程，清楚本部门全部资产的分布及使用情况（以本人签名确认的资产明细清单为准），并对本部门所有资产负有相应管理责任。 此确认书一式两份：一份本部门，一份财务部存档。 确 认 人 20 年 月 日