目 录
第一章 总 论 ........................................... 3 1.1 项目概述 ......................................... 3 1.2项目的社会经济意义、目前的进展情况。 ............... 3 1.3 项目建设与目标.................................... 5 第二章 企业情况 ........................................ 6 2.1 项目基础条件及开发能力 ............................ 6 2.1.1 地理位置 .................................... 6 2.1.2 地形地貌 .................................... 6 2.1.4 气象 ........................................ 6 2.1.5 土壤植被 .................................... 7 2.2 申报企业基本情况 .................................. 7 2.3 企业人员及开发能力论述 ............................ 7 第三章．项目的技术可行性和成熟性分析 ..................... 9 3.1 项目的技术创新性论述 ............................. 9 3.1.2合作单位情况，技术保障。 .................... 11 3.1.3 简述本项目国内外发展现状、存在的主要问题及近期发展趋势。 ......................................... 11 3.2 项目的成熟性和可靠性论述 ........................ 13 第四章、项目主要研究方案和工艺路线 ...................... 15 4.1樟子松育苗技术 ................................... 15
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4.1.1 育苗地的选择 ............................... 15 4.1.2 施肥 ....................................... 15 4.1.3 种子处理 ................................... 16 4.1.4 作床 ...................................... 16 4.1.5 播期 ....................................... 16 4.1.6 播种地的管理 ................................ 17 4.1.7 苗期管理在苗木生长期中应着重水肥管理，方能促进幼苗健壮生长，增强抗性，达到丰产。 .................. 17 4.1.8 苗木的培育 ................................. 18 4.1.9 苗木的越冬保护 .............................. 18 第五章、项目实施方案及分阶段计划进度安排 ................ 20 第六章、投资预算与资金筹措 .............................. 21 6.1 投资估算 ....................................... 21 6.2 资金筹措方案 ................................... 21 第七章 经济效益评价 ................................... 22 第一节 财务评价 .................................... 22 1、国家计委颁发的《建设项目经济评价方法与参数》； ........ 22 3、遵循效益与成本费用计算口径一致的原则； ............... 22 1、生产能力预测 ........................................ 23 第二节 风险分析 .................................... 24 第八章 经济效益评价 ................................... 26 第九章 综合评价及结论 ................................. 27
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第一章 总 论
1.1 项目概述
21世纪以来，科技进步正在改变林业的面貌，发送和保护
生态状况，确立林业在生态建设中的主体地位，实现可持续发展，越来越受到重视。林业新技术企业的不断涌现，带动了林业结构的不断优化。根据察右后旗林业发展现状和经济转型发展需要，该项目以培育优质樟子松等苗木为主，采用大容器育苗技术，在造林过程中采用旱地造林技术，基本解决了苗木移栽中，投入大、成活率低的技术问题。所移植苗木成活率达95%以上，为我旗的植树造林、退耕还林、园林绿化、公路绿化提供大量的优质绿化苗木，为促进我旗林业产业的发展，发挥积极的推动作用。
1.2项目的社会经济意义、目前的进展情况。
近些年来，党中央、国务院站在经济社会可持续发展的全局高度，把林业推上了一个前所未有的新高度，对林业工作提出了前所未有的新要求，赋予林业建设一系列前所未有的新使命。一是搞好林业建设，保持陆地生态系统的整体功能、维护地球生态平衡、促进经济与生态协调发展；二是构建和谐社会，需要构建人与自然的和谐，保障国土生态安全；三是不断增强可持续发展
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能力、改善生态环境，在可持续发展中赋予林业以重要地位，在生态建设中赋予林业以首要地位，在西部大开发中赋予林业以基础地位；四是在推进社会主义新农村建设中，山区人口占全国总人口的56%，同时集中着全国90%以上的森林资源，是林业建设的主战场，又是新农村建设的重点和难点。如果把我国林业上的林地资源潜力、物种资源潜力、林产品市场潜力和安置劳动力潜力有机结合起来，发展林业生产，不仅可以有效地改善村容村貌，美化绿化环境，还可以创造出巨大的物质财富和可观的经济效益。
项目实施将为察右后旗农业提出新的发展模式，带动周边区域实现共同发展、共同致富的目标。“三农”问题在山区本身就是“三林”问题，就是林业、林农和林区，这部分人如何致富关系到如何解决“三农”问题。林业经过家庭承包以后能够取得经营效益，能解决就业问题，能解决致富问题。发展林业是安置农民工就业、缓解社会就业矛盾的最现实、最直接、最可行的一条渠道，有利于引导社会各方面地关注林业、投入林业、建设林业，做大做强林业事业，大大拓宽农民就业增收的空间，有力推动社会主义新农村建设。对加快发展现代林业、实现林业可持续发展具有重大意义，对改变察右后旗以往重工业污染城市气候形象，改善城市周边环境空气质量，提高居民适宜生活环境发挥积极作用。
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1.3 项目建设与目标
项目的总体目标是通过樟子松新品种的引进与育苗新技术的应用，结合目前农林业快速发展的态势，一方面用于弥补园区发展的不足，另一方面充分发挥区域的生态与交通优势，有效聚集、吸引人气，为区域特色农业发展走一条新路，使生态林业成为察右后旗农业发展的重要产业支撑。 1.3.2 经济目标：
项目完成后，优化育苗120亩，每年可收入128万元，为当地政府和市场提供大量可用苗木。 1.3.3 技术、质量指标：
项目实施时，制定出完善的种植、管理规范，从而打造出原生态绿色品牌。沙地造林成活后，随着林木生长，不仅风蚀减少，枯枝落叶增多，并且具有防风阻沙改变环境的作用。
容器育苗成活率达到90%以上，容器育苗移栽成活率达到95%以上，旱地造林技术示范点成活率达到90%以上。
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第二章 企业情况
2.1 项目基础条件及开发能力
2.1.1 地理位置
项目区位于内蒙古察右后旗贲红镇石门口村，东南方向距离察右后旗中心直线距离为8公里。
2.1.2 地形地貌
察右后旗位于内蒙古自治区中部、乌兰察布市东北部。地处北纬41°3′～41°59′，东经112°42′～113°30′之间。地形呈长方形，东西宽约50公里，南北长约80公里，总面积3910平方公里。旗境东与商都县、兴和县接壤：西和察哈尔右翼中旗、四子王旗交界；南与察哈尔右翼前旗、卓资县为邻：北和锡林郭勒盟苏尼特右旗毗连。以白音察干镇为中心，东至商都县39公里、兴和县110公里；西去察哈尔右翼中旗74公里、四子王旗200公里：南距乌兰察布市政府所在地集宁市50公里，北离二连浩特市280公里。距首都北京市400公里，距内蒙古自治区首府呼和浩特市190公里。
2.1.4 气象
察右后旗属中温带半干旱大陆性季风气候。日照充分、热量不足、风多雨少，冷热不匀。因受中纬度及季风的影响，春季干旱多风，夏短雨量集中。秋季早寒易冻，冬季漫长寒冷。年平均气温3.4℃。1月平均气温-14.9℃，极端最低气温-33.5℃(1974
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年1月15日)，7月平均气温19.4℃，极端最高气温34.5℃(1980年7月23日)。年平均日照数2 986.2小时，年平均无霜期102天，年日均气温O℃持续203天，5℃持续160天，年平均降水量292毫米，1964年降水量最高575.4毫米，1965年降水量最少180.1毫米，日最大降水量61.1毫米(1979年7月23日)。
2.1.5 土壤植被
土壤种类多为浅层沙质粟钙土，质地偏沙，土壤的物理性状好，土质疏松，通气性强，土壤孔隙度49.81%，有利于马铃薯块茎膨大，耕层30cm左右，5～6月土壤含水量10～15%，地下水10～30m，土壤无渗漏问题，便于马铃薯农机具的使用，土壤有机质1.2～1.5%，氮含量0.08～0.11%，P2O5含量0.06～0.09%，K2O1.8～2.2%，有效氮35～48%，有效磷6～13mg/kg，有效钾80～120mg/kg，地下害虫少，有利于樟子松生产。
2.2 申报企业基本情况
察右后旗富森种养殖农牧业合作社，位于察右后旗以东的贲红镇石门口村，距察右后旗中心直线距离为12公里，面积120亩。项目单位已建造以较耐干旱的云杉、樟子松为主的生态林20余亩；栽植经济林30多亩都已成功销售，种植苑内120亩地已全部配套喷灌系统。
2.3 企业人员及开发能力论述
项目负责人：陈月娥，40岁， 2009年，她承包200余亩荒沟于当年投资110万元填沟造地110亩，并全部配套了喷灌
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系统，在自治区林业职业技术学院资深老师的帮助指导下搞起了苗木选育，选育定植以较耐干旱、瘠薄的油松、云杉为主的营养袋、营养钵苗木220万，引种试种了部分蓝色云杉和红叶杨。
项目人员：
朱芳，察右后旗林业局工程师，中级工程师，负责项目新品种的引进及技术应用工作；
李静，林业工程师，负责项目基地建设工作； 贾同宝，林业工程师，负责施肥技术管理。
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第三章．项目的技术可行性和成熟性分析
3.1 项目的技术创新性论述
容器育苗技术除能使苗木根系健壮、生长旺盛，极大地缩短育苗周期，提高移栽成活率，减少苗木移栽后的工作量外，特别是在大苗移栽及反季节栽培上具有明显的优势，利用容器全年都可以对苗木移栽，因此被称为可以移动的森林。容器育苗技术由网袋育苗容器配合轻型育苗基质组成，具有“轻型基质结构好，带袋栽植成活高，搬运方便成本低，不需缓苗成熟早，快速繁殖应用广，改良土壤利环保”的显著特点。
3.1.1.1 轻型基质结构好：由于配制基质的原料成分主要为木质化的农作物秸杆、树木枯枝落叶及锯屑、果壳、玉米芯等和一些轻体矿物类加工配制而成，因此具有重量轻，疏松透气，不板结，有良好的固相、液相、气相结构，富含有机质、腐殖质等，不会积水但又能保水保肥，促进根系生长，其基质纤维含量高，能与根系交织在一起形成良好的根团结构。
3.1.1.2 带袋栽植成活高：轻基质网袋容器可以利用空气修根，通过空气修根的网袋容器苗可促进多级侧根生长，增大根的表面积，使根系与基质紧密交织为一体，形成富有弹性的根团。移栽时不需脱掉容器，根系可完全穿透容器，水平生长。
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3.1.1.3 不需缓苗成熟早：由于轻基质网袋容器苗的适应性和抗逆性强，带袋栽植以不损伤根系，栽后能直接生长，没有缓苗现象，因此，能够有效地提高苗木的成活率，缩短作物的生长期。同时轻质网袋容器苗在其整个生长过程中都可以移栽，在干旱少雨地区可以在雨季进行造林，打破了季节的限制，延长了造林时间。
3.1.1.4 搬运方便成本低：由于轻基质原料来源广泛，多为农、林业废弃物，容易就地取材，且基质富含有机质利于苗木生长发育，培育出的苗木质量高、成本低；轻质网袋容器苗体积小、重量轻、结构好、不散团，搬运方便，运输成本大大降低；同时因重量轻易降低劳动强度，提高功效，特别适合山区和远距离地块造林及定植育苗。
3.1.1.5 繁殖快速应用广：轻基质网袋容器为苗木生根发育创造了适合的环境条件，再加上工厂化的管理方式，科学的抚育方法，可大大加快苗木生长速度，缩短苗木的生产周期。如用以进行嫩枝扦插育苗，一年可生产2－5批苗木，因此可获得更大的经济与社会效益。同时，轻质网袋容器应用广泛，可用于扦插育苗、播种育苗及裸根苗移入网袋容器育苗，也可用于组培育苗。容器长短可按需切割，能繁育不同规格的苗木，如将一年生小容器苗移放到大容器袋里继续培育，可生产绿化造林及果木经济林建设用的大于１米高的大苗。如将轻质网袋容器育苗技术广泛应用农业生产、蔬菜生产和花卉培育等各方面，都可以为广大农民
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增加收入，共同富裕，实现小康目标发挥巨大作用。
3.1.1.6 改良土壤利环保：无土轻基质主要成分是天然有机质，可增加土壤的腐殖质含量，提高土壤肥力，使土壤疏松透气，起到改良土壤的作用，网袋入土后，其半降解网状材料可离散成纤维丝状物，既不阻碍苗木根系正常生长，也不会对土壤产生污染，有利于环境保护。
轻型基质网袋容器苗由于在造林过程有以上诸多优点，特别适应在干旱、半干旱的地区造林，加之在造林整地中降低坡度，增加土壤吸水性能，便于径流量降低，增加地面覆盖率，加强抗浊、抗冲性能，蓄水保土，从而达到保水、保土、保肥的目的，在整地抚育中推广梯土整地、等高沟埂、带状开垦分割留生土带、环山截水沟、开挖鱼鳞坑等水土保持措施，能有效地提高干旱地区的造林成活率。
3.1.2合作单位情况，技术保障。
本项目技术依托内蒙古农业大学的教授，长期对园区技术人员进行技术培训和全程跟踪技术指导，确保樟子松试种育苗项目的顺利实施，高质量完成项目。
轻型无土基质网袋育苗是由中国林科院林业研究所研发并获得国家专利的一项重大科技成果，被列为国家科技成果重点推广项目和我国西部生态环境建设科技支撑项目。
3.1.3 简述本项目国内外发展现状、存在的主要问题及近期发展趋势。
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3.1.3.1当前我国林木种苗的发展现状
苗木发展是绿化发展的物质基础，种苗生产是绿化的首要工作。我国绿化苗木业培植起步在80年代初，近些年来，我国城市生态、环境建设的超常规发展，刺激、拉动了城市苗木产业的迅速膨胀。苗木产业之所以发展快，首先得益于国家各级政府重视园林生态和城市环境建设。国家投入园林城市建设的资金多，种苗价格看好，调动了育苗的巨大积极性；第二，新品种、优良品种、速生苗木的诱导作用大。苗木新品种层出不穷，促进了苗木产量的升华、生产效率的提高，苗木生产更具有时效性、诱惑性；第三，生产规模迅速扩大呈现社会化的趋势；第四、林木种苗的需求趋向多元化，种苗生产由以荒山造林树种为主向多目的、多用途、多品种、多规格、多色调、多品位的多元化方向发展；第四、林木种苗生产已经向产业化方向发展。就樟子松苗木发展现状而言，我国对樟子松苗木的繁育培育大多集中在东北地区，在我自治区仅有部分地区在近年有推广。
3.1.3.2存在的主要问题
主要表现在：一是树种、品种结构失调，市场和生产上需求的名特优品种不足；二是良种化程度不高；三是缺乏标准化生产技术管理。
3.1.3.3新时期林木种苗产业化的重要意义
因为发展林业具有良好的生态效益和经济效益，已成为我国中西部地区退耕还林及农村产业结构调整的有效途径之一。近年
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来，发展林木种苗已成为我国农村产业结构调整的重点和突破口。已得到地方党政领导的高度重视，农民的积极性日益高涨．随着“三北”、长江中下游地区等重点防护林体系建设工程、退耕还林还草工程的全面实施，国家对林业的投入已大幅度增加，为种苗业的大发展提供了可靠的技术和投入保证。
3.2 项目的成熟性和可靠性论述
详细说明项目目前进展情况、技术成熟程度、有关部门对本项目技术成果的技术鉴定（或验收）情况；本项目产品的技术检测、分析化验的情况；本项目在小试、中试或生产条件下进行试验或小批量试生产的情况，包括项目质量的稳定性、成品率；本项目产品在实际使用条件下的可靠性、耐久性、安全性的考核情况等（可提供用户使用报告）。
本项目基础建设基本完成，已经完成引进种植樟子松10余亩，蓄水池及自控灌溉系统等辅助设施均已投入使用，具备良好的项目基础条件。
容器育苗技术和旱地造林技术，对于有效提高造林存活率，扩大国土的森林植被覆盖率，加快我国生态文明建设的步伐，促进社会经济快速、持续、稳定发展具有非常深远的意义，同时，轻基质网袋大容器苗生产技术的应用推广，可以尽快实行科技育苗的集约化经营，科学化管理和规模化发展，有利于科技兴林、科技兴农战略方针的贯彻实施，全面提高林业生产的科技含量，是树苗生产实现持续、跨越式发展的快捷途径，而旱地造林技术
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更是目前全国范围内生产林工程建设中必然应用的技术，因此，我们要在大力推广应用大容器育苗技术和旱地造林技术的过程中，不断研究、改进、完善，使先进林业科技成果在全面建设小康社会的进程中充分发挥其积极主动性。
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第四章、项目主要研究方案和工艺路线
林业苗木的繁殖常采用的方法是扦插、嫁接和种子繁殖。大容器育苗技术首先要选择容器的大小、苗木的品种、基质的配方。容器选择按育苗的程序分三个规格：小(20cm)、中（50cm）、大（100cm）三种规格。
配制基质的原料成分主要为木质化的农作物秸秆、树木枯枝落叶及锯屑、果壳玉米芯和一些轻体矿物类加工配制而成。
4.1樟子松育苗技术 4.1.1 育苗地的选择
选土壤疏松、排水良好、地下水位低、土质比较肥沃的沙壤土作圃地。如有条件，最好选择前茬是松、柞育苗地，因为这种圃地含有大量对松苗和生长有益的菌类，能促进幼苗的发育和增强抗性。但不宜在一块地连续多年播种，否则因播种地浇水次数，土壤板结，苗木生长不良，一般宜 1 年与 2 年生松苗相互轮作。如果在沙性较大的土地上育苗最好多施一些河泥等有机肥料，以改良土壤，增强土壤吸水保肥能力，促进苗木根系发育和地上部分的生长。
4.1.2 施肥
为提高土壤肥力，改善土壤物理性质，育苗地应施足底肥，以保证苗木生长有足够的营养，底肥要用经过充分发酵的厩肥或
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堆肥，每亩施 2-3 万斤。施肥方法，在作床前将肥料均匀的撒在育苗地上，然后用梨或人工进行搅拌使肥料均匀的混合在耕作层土壤中。
4.1.3 种子处理
在 1-3 月间选择背阴处，降雪后把雪收集起来，放在事先准备好的坑中或地面上，厚度 30 -50 厘米 ，然后将种子用 3 倍雪拌匀盛入麻袋或木箱等容器中，置于雪上，再用雪将上部及四周盖严。为防止早春雪溶化，在雪上覆 40 -50 厘米 的杂草。播种前 3-5 天将种子由雪中取出，置于向阳处（或用清水化雪），待雪化净后，用 0.5% 的高锰酸钾消毒 2 小时，捞出后稍阴干既可播种。亦可将种子置于温暖处进行短期催芽，当有 50% 的种子裂口时，即可播种，发芽率达 70.1% 。如冬季无雪亦可将种子混入碎冰中（冰越小越好）进行埋藏。
4.1.4 作床
一般采用高床作业，床高 10 -15 厘米 ，小步道宽 50 厘米 ，床面 1 米 ，长 10 米 。作床时可先作下床，充分灌足底水，待水渗下后，再将步道土翻到床上搂平压实，并保持床面平坦，以免遭雨或浇水时，种子幼苗被冲淤，影响种子发芽和幼苗生长 。
4.1.5 播期
适期播种对促进种子发芽，保证苗齐苗壮，增强幼苗抗病能力是很重要。根据几年来各地不同播种时期试验证明，平均地表
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温度达 8 -9 ℃ 以上时即可播种，一般在四月中、下旬。
樟子松种源少，种子珍贵，要节约合理用种。通常每亩播 8-10 斤。
4.1.6 播种地的管理
加强播种后的管理是提高出苗率和幼苗生长的关键。 樟子松幼苗顶壳出土易遭岛类啄食，为防止鸟害，应设专人看护到种壳全部脱落为止。
4.1.7 苗期管理在苗木生长期中应着重水肥管理，方能促进幼苗健壮生长，增强抗性，达到丰产。
4.1.7.1 种子发芽期，从播种到幼苗出齐前，表土必须保持湿润（含水率 6% 左右）防止芽干，造成缺苗断垄。浇水量不易过大。由于夜间空气湿度较大，上午表土尚能保持一定湿润每天浇水应于午后进行。如果大风天或气温高蒸发量大时，表土易干燥，午前也需要浇水。1 年生松苗， 7-8 月间为高生长旺盛时期，且根系已伸展，更由于气温高，苗木蒸腾量大，因此，必须供给充足的水分，每隔 2-3 日浇一次透水。到 8 月中、下旬后为促进苗木木质化，利于越冬，除天气特别干旱，可每隔十余日浇水一次，一般不进行浇水。在掘苗前 5-7 日浇一次透水，促使土壤疏松，掘苗时保持根系完整。
4.1.7.2 苗木生长旺盛期应及时施肥，保证苗木有足够的养分，一般从 6 月中、下旬开始，每平方米施硫铵 5 -10 克 ，以后每隔 10 日左右追肥一次，数量可根据苗木生长情况酌情增
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加，但最多 1 平方米一次不得超过 25 克 ，到 8 月中旬停止追肥，一般每平米施肥 100 -150 克 。追肥时应先浇清水湿润苗叶，然后将稀释的肥料水浇于苗床上，后再用清水冲洗苗木 。
4.1.7.3 樟子松幼苗适宜群生，如播种量掌握适当，播种均匀，就不必间苗，但有时由于下种不匀，出苗密度不均，为调整留苗密度，可于 7 月间剔除幼小细弱苗木。
4.1.8 苗木的培育
移植苗根系发达，冠根比值小，根系多集中于土壤表层，掘苗时根系损伤较小，有利于幼苗成活。顶芽再次生长现象少，由于苗木分布均匀，光照充足木质化健全，无被压苗；留床苗从外观看健壮根茎粗大，尤其主根更为发达，长可达 2 米 多，但侧根纤细而少，掘苗时主根损伤过多，影响造林成活率。顶芽再次生长现象较多。换床以春季移植为最好，在 4 月上旬土壤解冻 30 -40 厘米 时即可开始。床作的顺行栽 8 行（指床面宽 1 米 ），株距 4 厘米 ，行距 12 厘米 。垄作的，在垄面上栽 2 行苗。株距 4 厘米 ，行距 16 -20 厘米 。栽苗前土壤充分灌足底水，等水渗下后即栽苗，栽苗深度，以将叶不埋入土中为宜。在栽苗过程中，一定要保持好苗木根系不受风吹日晒。植苗后及时把垄面（或床）及垄侧踏实，最好在栽苗后浇一次水，有利于成活 。
4.1.9 苗木的越冬保护
樟子松耐寒冷，但幼苗期间由于冬季干燥气候的影响，苗木
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易失水分，导致生理干旱而枯死。因此，在冬季必须采取适当的保护措施，幼苗才能安全越冬。试验结果证明，冬季采取覆土防寒对幼苗安全过越冬效果好，苗木死亡率仅 3% ，而采用覆草越冬，苗木死亡率 100% 。覆土苗木减少了外界不良因子的影响，保持幼苗的水分平衡。同时从历年冬季苗木死亡的规律来看，大量死亡不是在 1 年中气温最低的季节，而是发生在气温变幅大，蒸发量也大的 3 月间，因 3 月下旬土壤正式开始解冻，有时白天气温可达 20 ℃ 左右以上，而夜间又可降到 -20 ℃ 左右，季风频吹，空气干燥，苗木水分大量损失，这时苗木根系尚未活动，不能从土壤中吸收水分而枯干。埋土时间和方法：在 11 月中旬左右，亦即将土壤冻结时，把步道的土掘起粉碎，覆于苗床上，厚度 15 -20 厘米 ，到翌春 4 月上旬化土层达 20 -30 厘米 时，分 2-3 次把土撤除，并及时灌水。
为了风化育苗地的土壤，消灭病虫害以及减轻春季作业繁忙的局面，也可以秋季掘苗。掘苗后进行假植，根部用土埋实， 1 年生苗可捆成小把（每把 50-100 株）。到土地将冻时再把苗梢全部用土埋严，苗木即可安全越冬。但秋掘、假植的苗木，造林或移栽后缓苗迟几天，但并不影响苗木成活及生长。
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第五章、项目实施方案及分阶段计划进度安排
企业应根据项目实施的实际情况，对项目技术方案、生产方案及营销方案等方面情况进行论述。说明项目执行过程中的进度目标，阶段工作内容及经费投入。
根据项目规划设计要求和当地实际情况，项目计划按照早施工、早见效、早受益的原则，项目实施进度安排如下：
项目实施期限为一年2013年6月—2016年9月， 2013年6月—2013年7月，项目可行性分析，规划设计和
各项前期准备工作；
2013年8月—2015年10月，基本配套设施的完善，购入
育苗容器、培育大苗
2015年11月—2016年3月，培训项目区相关技术人员，
完成苗木的保护和移栽技术工作。
2016年4月—2016年9月，成苗销售和管理工作，总结验收工作
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第六章、投资预算与资金筹措
6.1 投资估算
本项目总投资100万元。其中申请林业产业化项目财政补助50万元。
2013年7月-2014年10月，购进新品种种苗、购置配套设
备，建立试验、示范基地以及试验费用、交通、会议、培训等费用，使用投资60万元。
2015年11月—2016年9月，完善配套设施，完成苗林建
设工作，加大广告宣传力度和培训力度，建立销售管理团队，使用费用40万元。
6.2 资金筹措方案
所需资金拟从两个方面筹措，内蒙古察右后旗财政局申请林业产业化项目财政补助50万元，自筹资金50万元。
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第七章 经济效益评价
第一节 财务评价
一、评价范围
项目财务评价范围为察右后旗富森樟子松新品种引进选育项目区，并对此进行总体财务评价。 二、评价依据
1、国家计委颁发的《建设项目经济评价方法与参数》； 2、项目成本及效益财务测算，以财政部颁发的《企业财务通则》和《企业会计准则》的有关规定为依据；
3、主要原材料、产品近期市场价格； 4、项目建设规模。 三、财务评价原则
1、财务评价本着稳妥可靠的原则，在计算费用时取上限。计算效益时取下限；
2、遵循动态分析为主、静态分析为辅；定量分析为主、定性分析为辅的原则；
3、遵循效益与成本费用计算口径一致的原则；
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4、项目计算期内不考虑通货膨胀因素； 四、假定条件及评价方法
假定项目建设内容和规模按计划实施并如期完成，建成后其功能和经营状况达到预期目标，且期间国家、地方宏观经济政策保持相对稳定。
本项目按新建项目进行财务评价。 五、财务基础数据测算
1、生产能力预测
根据项目建设计划及进度安排，第一年为建设期，第二、三年为投产期生产能力按60％、80%，第四年进入正常生产年份100％。
2、销售收入
苗木基地园收入测算见下表，经测算，其年收入为128.25万元。
项目产品年收入测算表
序号 内容 工程量 30000株 产出比例 产出量 产出单价 销售额 (万元) 513万 1 樟子松 95% 28500株 180元/株 2、总成本费用估算
（1）土地租金：本项目租地面积为120亩，按300元/亩测
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算，则土地租金为36000元/年。
（2）苗木更新费：每年引种及种苗购置成本,按年销售金额1%测算。
（3）外购原辅料费用测算：主要为化肥、有机肥及农药消耗量，其中：樟子松按2元/株测算，则总计为60000元/年
（4）人工管护费：项目基地管理人员定员10人，工资按1500元/月计，则人工费用为180000元/年。
上述指标表明，项目财务评价均高于基准指标，具有较好的盈利能力，财务评价可行。
第二节 风险分析
一、定性分析
本项目应充分注意自然灾害和病虫害等风险因素,建立有效的预防预警机制,可以有效减少风险损失。
在产业化运作环节，良好的经营和管理是企业取得效益的保证。本项目业主具有较好的园林绿化工程施工与绿化苗生产经验和技术，因此，经营管理风险不大。但业主单位仍需按现代企业管理的要求，加强经营管理，建立严格的管理制度和保障措施。
从市场需求来看，本项目近期产品主要满足公司自身园林工
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程用花卉苗木，从外部市场分析来看，尤其是对于优质花卉苗木来讲，短期内将不会出现供过于求的情况。随着土地资源越来越宝贵，从长远看，市场形势较好。通过以市场为导向的多元化产品布置方案，加强新品种引进、开发，不断保持产品的市场优新特性，市场风险不大。 二、定量分析
1、盈亏平衡分析
项目年固定成本288800元，年均销售收入128万元，表明项目生产能力很强，就可保本，安全幅度较高，具有较强的抗风险能力。
2、敏感性分析
根据项目特点,将项目固定资产投资、产品价格、经营成本作为三个主要敏感因素进行分析。
根据敏感程度大小排序由大到小依次为：产品价格、经营成本、固定资产投资。其中固定资产变动±5％，对财务内部收益率影响很小，产品价格、经营成本对财务内部收益率影响较大，这表明项目受市场影响相对较大。但整个变动范围都在±5％范围内，因此，企业在经营中应稳定市场，搞好市场开拓，并注重进一步提高花卉苗木质量和品质,提高产品市场竞争力。其次应加强成本管理，降低经营成本，避免风险。
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第八章 经济效益评价
一、项目对农民增收作用明显
本项目通过“基地+农户”的模式，在租用农户土地的同时，采取聘用务工的方式使其得到稳定的收入来源，主要体现在苗木基地园的管护和出苗，根据财务评价分析，本项目管护费和出苗费为180000元，加上土地租金36000元，则项目区农户年纯收益为216000元，每亩净收入达1800元。
项目区涉及察右后旗石门口地区受益农民近200人，人均纯收入21600元，比原有收入高出3000元以上，因此，项目带动农民增收效果明显。 二、就业带动效益
通过项目的实施，可以为当地提供新的固定就业机会30个,通过产业化的运作，还可以促进运输、商业、包装、园林工程施工等相关产业的发展，带动当地就业水平的提高。社会经济效益明显，对破解察右后旗产业空虚化具有积极的意义。 三、生态效益显著
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本项目建设目的旨在发展绿化林木的种植，项目本身有利于生态环境的保护和水土保持。同时还将有效推进察右后旗退耕还林工程的实施，发展花卉苗木产业产品，能够产生较好的生态效益，对城市绿化和地区生态环境建设具有积极的推动作用。
第九章 综合评价及结论
一、结论
1、本项目符合国家及地方的有关农业产业政策和发展规划，具有较强的示范带动作用。项目建设对发展察右后旗特色产业，改善农业产业结构、增加农民收入、安置劳动就业、改善生态环境、提高农民的科学文化素质等均具有重要的意义，属于察右后旗产业化发展重点扶持的范围。
2、市场前景好、规模适度，技术成熟，符合环保要求。项目业主自身工程市场的花卉苗木年需求量就达6000多万元，可以充分保障项目建成后和产品销售。所发展的产品市场前景看好，具有较强的市场竞争力。项目采用的容器育苗技术成。项目环保措施切实可行，符合环境保护和农业可持续发展要求。
3、项目经济效益和社会效益明显，项目示范性强，带动农民增收效果明显。项目建成后，可带动项目区农民和移民种植花卉苗木增收致富，对发展地区经济、增加就业、提高当地居民生
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活水平、解决库区产业空虚化具有重要意义。
4、项目具有优越的自然资源、良好的建设条件，业主单位具有现成的产品自销能力、有较强的资金投入能力，地方政府也积极支花卉苗木产业的发展。
综上所述，本项目建设是必要的、也是可行的。 28
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