SAP月结年结用户手册

<管理会计> 用户操作手册 (财务组)

V1.00 2012/10/31

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日期 2011-08-23

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目录

1月结 ......................................................................................................................................... 3 1.1开、关物料账（物流集成） .................................................................................................................. 3 1.1.1业务操作说明 ................................................................................................................................ 3 1.1.2操作步骤（MMPV） ..................................................................................................................... 3 1.1.3操作步骤（MMRV） ..................................................................................................................... 5 1.2开、关财务账（集团统一维护） .......................................................................................................... 6 1.2.1业务操作说明 ................................................................................................................................ 6 1.1.2操作步骤 ....................................................................................................................................... 7 1.3内部订单月结 ....................................................................................................................................... 8 1.3.1业务操作说明 ................................................................................................................................ 8 1.3.2操作步骤（KO88单个月结） ........................................................................................................ 8 1.3.3操作步骤（KO8G批量月结） ..................................................................................................... 10 1.4CO生产订单月结 ................................................................................................................................ 12 1.4.1业务操作说明 .............................................................................................................................. 12 1.4.2操作步骤（KO88单个月结） ...................................................................................................... 13 1.4.3操作步骤（CO88批量月结） ..................................................................................................... 15 1.5计提折旧 ............................................................................................................................................. 17 1.5.1业务操作说明 .............................................................................................................................. 17 1.5.2操作步骤（AFAB计提折旧） ..................................................................................................... 18 1.5.3操作步骤（AFBP显示折旧日志） .............................................................................................. 21 1.6GR/IR自动清账（物流集成） ............................................................................................................. 22 1.6.1业务操作说明 .............................................................................................................................. 22 1.6.2操作步骤 ..................................................................................................................................... 23 1.7外币评估 ............................................................................................................................................. 25 1.7.1业务操作说明 .............................................................................................................................. 25 1.7.2操作步骤（维护汇率_集团统一维护） ........................................................................................ 26 1.7.3操作步骤（外币评估） ................................................................................................................ 28 1.8月结驾驶舱 ......................................................................................................................................... 31 1.8.1业务操作说明 .............................................................................................................................. 31 1.8.2操作步骤 ..................................................................................................................................... 32 2年结 ....................................................................................................................................... 35 2.1总账余额结转 ..................................................................................................................................... 35 2.1.1业务操作说明 .............................................................................................................................. 35 2.1.2操作步骤 ..................................................................................................................................... 36 2.2应收应付余额结转 .............................................................................................................................. 38 2.2.1业务操作说明 .............................................................................................................................. 38 2.2.2操作步骤 ..................................................................................................................................... 38 2.3打开资产新会计年度 .......................................................................................................................... 39 2.3.1业务操作说明 .............................................................................................................................. 39 2.3.2操作步骤 ..................................................................................................................................... 40

2.4资产余额结转 ..................................................................................................................................... 41 2.4.1业务操作说明 .............................................................................................................................. 41 2.4.2操作步骤 ..................................................................................................................................... 41

1月结

1.1开、关物料账（物流集成）

1.1.1业务操作说明

每月月底，财务需开、关物料账。

通过MMPV设置新的物料期间，将下一个物料期间打开，同时为了保证数据的准确性，系统同时关闭上一个期间。

若存在对前一期间进行物料收发货、采购订单发票检验、库存盘点等操作，需记账在前一期间则需要通过MMRV，允许“对前一期记账”。

1.1.2操作步骤（MMPV）

 步骤描述： 进入SAP界面后，通过填写事务码或者点选路径进入开关物料账界面  路径： SAP菜单>后勤>物料管理>采购>主数据>后继结算>供应商折扣协议>环境>条件/安排>环境>物料>其它  事务代码：MMPV

 操作说明 输入公司代码、期间、会计年度，选择“检查并关闭期间”，点击，开、关物料账。

 操作说明 程序成功运行，提示如右图。 1.1.3操作步骤（MMRV）

 操作说明 输入公司代码，回车。  操作说明 勾选允许前期记账，点击即可。 允许前期记帐：是否允许对上一期间记账。 一般不允许冲帐：若设置该标识，则期间结算中不自动设置标识允许前一期间的过帐 1.2开、关财务账（集团统一维护）

1.2.1业务操作说明

每月月底，集团统一开、关各单位财务账期。财务账期一旦关闭，即无法做账。

1.1.2操作步骤

 步骤描述： 进入SAP界面后，通过填写事务码或者点选路径进入开、关财务账界面  路径： SAP菜单>会计核算>财务会计>总账>环境>当前设置  事务代码：S_ALR_87003642  操作说明 选择需要更改期间的公司变式，修改期间。 起始科目、终止账户：表示起始和终止科目； 起始期间、年度—终止期间1、年度（1号框）：表示期间的起始时间； 起始期间、年度—终止期间、年度（2号框）：表示特殊期间的起始时间，共有4个特殊期间，审计调整时，记账在特殊期间。 可以分开对科目类型A资产、D客户、K供应商、M物类、S总账开关账。 1 1 2

1.3内部订单月结

1.3.1业务操作说明

月末，需要将在建工程项目、勘探开发项目结转至相应的卡片。

月结产生凭证，借：在建工程-统驭（在建工程卡片号）/勘探开发-统驭（勘探开发卡片号） 贷：内部订单-结转

注：月底时，需检查在建工程费用类科目、勘探开发费用类科目余额是否为0，以确保所有内部订单都已结转。

1.3.2操作步骤（KO88单个月结）

 步骤描述： 进入SAP界面后，通过填写事务码或者点选路径进入内部订单月结维护界面  路径： SAP菜单>会计核算>控制>内部订单>期末结帐>单一功能>结算  事务代码：KO8G

 操作说明 输入内部订单号、结算期间、会计年度。点击，执行月结。 测试运行：打勾代表测试，不生成凭证。正式运行时，需把测试运行勾去掉。  操作说明 此界面，是查看结算结果，点击，可查看结算明细清单。 执行的结算：编号的值代表有几行结算数据

 操作说明 此界面，是结算明细清单。

1.3.3操作步骤（KO8G批量月结）

 步骤描述： 进入SAP界面后，通过填写事务码或者点选路径进入内部订单月结维护界面  路径： SAP菜单>会计核算>控制>内部订单>期末结帐>单一功能>结算  事务代码：KO8G

 操作说明 输入选择变式、结算期间、会计年度。点击，执行月结。 选择变式：选择本单位的变式（变式已预先定义好，也可自己定义） 测试运行：打勾代表测试，不生成凭证。正式运行时，需把测试运行勾去掉。 明细清单：是否显示月结明细清单 检查业务数据：打勾后，系统不检查没有余额的订单  操作说明 此界面，是查看结算结果，点击，可查看结算明细清单。 执行的结算：编号的值代表有几行结算数据

 操作说明 此界面，是结算明细清单。

1.4CO生产订单月结

1.4.1业务操作说明

CO订单：日常产成品入库按标准价入库，月底时将生产成本转至CO订单，通过KO88/CO88结转标准成本与实际成本的差异。

1.4.2操作步骤（KO88单个月结）

 步骤描述： 进入SAP界面后，通过填写事务码或者点选路径进入CO生产订单月结界面  路径： SAP菜单>会计核算>控制>产品对象控制>按定单划分的产品成本>期末结算>单一功能>结算  事务代码：KO88  操作说明 输入CO生产订单号、结算期间、会计年度。点击，执行月结。 测试运行：打勾代表测试，不生成凭证。正式运行时，需把测试运行勾去掉。

 操作说明 此界面，是查看结算结果，点击，可查看结算明细清单。 执行的结算：编号的值代表有几行结算数据  操作说明 此界面，是结算明细清单。

1.4.3操作步骤（CO88批量月结）

 步骤描述： 进入SAP界面后，通过填写事务码或者点选路径进入CO生产订单月结维护界面  路径： SAP菜单>会计核算>控制>内部订单>期末结帐>单一功能>结算  事务代码：CO88

 操作说明 输入工厂、结算期间、会计年度。点击，执行月结。 测试运行：打勾代表测试，不生成凭证。正式运行时，需把测试运行勾去掉。 明细清单：是否显示月结明细清单 检查业务数据：打勾后，系统不检查没有余额的订单

 操作说明 此界面，是查看结算结果，点击，可查看结算明细清单。 执行的结算：编号的值代表有几行结算数据

 操作说明 此界面，是结算明细清单。 1.5计提折旧

1.5.1业务操作说明 月末，财务按公司代码运行AFAB程序，计提本公司折旧。

系统按资产主数据成本中心，将折旧费计提至相应部门。如果有折旧费需分摊到各个不同的部门，需要在计提折旧后，手工做账调整。

运行AFBP程序，可查看折旧运行情况。

1.5.2操作步骤（AFAB计提折旧）

 步骤描述： 进入SAP界面后，通过填写事务码或者点选路径进入计提折旧界面  路径： SAP菜单>会计核算>财务会计>固定资产>定期处理>折旧运行  事务代码：AFAB  操作说明 输入公司代码、会计年度、过账期间，勾选“列出资产”。 计划内记帐运行：正常折旧，选此项 重复：当资产有计划外折旧时，需运行重复计提折旧。 重启：当折旧计提因各种原因中断时，选择此项，继续计提折旧。 计划外过帐运行：不使用。 列出资产：在测试运行时，列出资产编号。

 操作说明 测试运行，如右图。

 操作说明 去掉“测试运行”的勾，点程序>后台执行。

 操作说明 在弹出的对话框中，输出设备，填写LP01，点击  操作说明 点击，再点击，系统后台运行折旧计提程序。

1.5.3操作步骤（AFBP显示折旧日志）

 步骤描述： 进入SAP界面后，通过填写事务码或者点选路径进入折旧日志查询界面  路径： SAP菜单>会计核算>财务会计>固定资产>定期处理>折旧运行  事务代码：AFBP  操作说明 输入公司代码、会计年度、过账期间，点击运行程序。 直接调用计划管理监控器： 可查看折旧运行情况。 列出资产：勾选可查看资产明细折旧清单。

 操作说明 右图为勾选“直接调用计划管理监控器”后的显示界面。  操作说明 右图为勾选“列出资产”后的显示界面。

1.6GR/IR自动清账（物流集成）

1.6.1业务操作说明

采购流程中，凭证如下： 物流收货，借：原材料

贷：应付暂估/其他应付暂估

发票校验，借：应付暂估/其他应付暂估 借：进项税

贷：应付账款/其他应付款

因应付暂估/其他应付暂估科目采用未清项管理，生成上述凭证后，会产生一正一负未清项，需在月底运行F.13自动清账，将应付应付暂估/其他应付暂估清掉。

注：清帐运行时，只生产凭证号，不产生凭证行项目。

1.6.2操作步骤

 步骤描述： 进入SAP界面后，通过填写事务码或者点选路径进入自动清账界面  路径： SAP菜单>会计核算>财务会计>总账>定期处理>自动清帐  事务代码：F.13

 操作说明 输入公司代码、会计年度、总帐科目、清算日期。 总帐科目：暂估科目共有4个科目，2121020100应付帐款-暂估款、2121020200应付帐款-寄售款、2181050100其他应付款-暂估、2181050110其他应付款-暂估-寄售款 测试运行：勾选表示测试运行，不勾选表示正式运行，产生凭证。

 操作说明 如右图所示，绿色行表示系统将自动结清的行项目。白色行表示系统不结清的行项目。

1.7外币评估

1.7.1业务操作说明

系统使用两种汇率：

M汇率：平时做账的汇率，F-02、FB60…用的汇率就是M汇率。集团总部统一维护每天的汇率。

Z汇率：外币评估时用到的汇率，一般会维护成月末最后一天的汇率。 在进行外币评估时，系统对两类账户进行评估：

（1）客户、供应商的未清行项目，系统会对每个未清项进行评估，但是系统会根据统驭科目、币种余额产生凭证。相同的统驭科目、币种会放在同一张凭证上面。例： 月末评估：

借：应收账款-评估调整 贷：汇兑损益

下月初冲回：

借：汇兑损益

贷：应收账款-评估调整

（2）总账科目余额，是指现金、银行存款等科目，系统会根据总账账户的余额进行评估

月末评估： 借：银行存款 贷：汇兑损益 下月初冲回： 借：汇兑损益 贷：银行存款

1.7.2操作步骤（维护汇率_集团统一维护）

 步骤描述： 进入SAP界面后，通过填写事务码或者点选路径进入维护评估汇率界面  路径： SAP菜单>会计核算>财务会计>总账>环境>当前设置  事务代码：FAGL_FC_VAL

 操作说明 点击新条目。

 操作说明 输入汇率类型Z 有效从：输入月底最后一天 从…直接报价…到：填写从一个币种到另一个币种的直接汇率。 如：USD对CNY，汇率为7 点击 ，保存汇率。

1.7.3操作步骤（外币评估）

 步骤描述： 进入SAP界面后，通过填写事务码或者点选路径进入外币评估界面  路径： SAP菜单>会计核算>财务会计>总账>定期处理>关账>评估  事务代码：FAGL_FC_VAL

 操作说明 输入公司代码、评估关键日期、评估范围。 执行测试运行：测试运行，不产生凭证 立即过账评估：正式运行，产生凭证 批输入会话中的地点评估：不使用 重置评估：勾选表示要冲销外估评估 重置原因：冲销的原因 自动确定：勾选，自动确定凭证日期、过账日期。

 操作说明 1）点击“未清项：分类账”页签 2）勾选评估供应商、评估客户 输入供应商或客户编号，可针对某个供应商或客户做外币评估。

 操作说明 1）点击“总账科目余额”页签 2）勾选评估总账科目余额，输入现金、银行存款科目号。 3）点击，运行程序。  操作说明 右图为程序运行后界面。 点击，查看过账凭证 系统不会将右图中的明细记录下来，如需明细记录，可通过以下路径导出。

 操作说明 如右图，系统在月底产生外币评估凭证，在下月初产生冲回凭证。 1.8月结驾驶舱

1.8.1业务操作说明

为了更好、更快地进行财务月结，系统里预定义了月结任务清单。每个单位需在月底，进入本单位的月结清单，对已完成的月结任务，需将状态更改为已完成。总部根据各单位月结任务完成情况，开、关财务账。

1.8.2操作步骤

 步骤描述： 进入SAP界面后，通过填写事务码或者点选路径进入月结驾驶舱界面  路径： SAP菜单>会计核算>财务会计>总账>定期处理>关账  事务代码：CLOCO  操作说明 进入界面后，选择“其他模板/任务清单”

 操作说明 在显示出的任务模板中选择任务清单，如“2012.08.31紫金集团月结模板”  操作说明 在组织结构中选择本单位文件夹  操作说明 选中本单位文件夹，右键，选择“显示所有任务”。 右图可查看任务事务代码，双击可执行。  操作说明 执行所选任务 注： （1）是可执行程序，对应相关事务代码 （2）是备注信息，不需执行

 操作说明 选中任务，点手工更改状态->已检查，输入状态更改原因，如：“已完成”。 注： （1）无论是可执行任务，还是备注信息任务，都需更改状态，当状态变为时，才表示此任务已完成。 （2）所有任务都执行完成时，才能关账 （3）70任务完成前，需先完成其他任务  操作说明 选中任务，点手工更改状态->已检查，输入状态更改原因，如：“已完成”。 注： （1）无论是可执行任务，还是备注信息任务，都需更改状态，当状态变为时，才表示此任务已完成。 （2）所有任务都执行完成时，才能关账 （3）70任务完成前，需先完成其他任务

 操作说明 选中任务，点手工更改状态->已检查，输入状态更改原因，如：“已完成”。 注： （1）无论是可执行任务，还是备注信息任务，都需更改状态，当状态变为时，才表示此任务已完成。 （2）所有任务都执行完成时，才能关账 （3）70任务完成前，需先完成其他任务  操作说明 已完成任务，状态发右图所示。

2年结

2.1总账余额结转

2.1.1业务操作说明

将总账科目的余额结转到下一会计年度，余额结转后，在旧会计年度的行项目计入的新的总账行项目，将自动转入下一会计年度的期初数。

2.1.2操作步骤

 步骤描述： 进入SAP界面后，通过填写事务码或者点选路径进入总账余额结转界面  路径： SAP菜单>会计核算>财务会计>总账>定期处理>关账>结转  事务代码：FAGLGVTR

 操作说明 输入公司代码、结转至会计年度。点击，即可。 测试运行：勾选表示测试运行，不正式结转。  操作说明 结转成功，如右图所示。

2.2应收应付余额结转

2.2.1业务操作说明

将应收应付科目的余额结转到下一会计年度，余额结转后，在旧会计年度记录的供应商行项目，将自动计入下一会计年度的期初数。

2.2.2操作步骤

 步骤描述： 进入SAP界面后，通过填写事务码或者点选路径进入应收应付余额结转界面  路径： SAP菜单>会计核算>财务会计>应收账款>定期处理>关账>结转  事务代码：F.07

 操作说明 输入公司代码、结转至会计年度。勾选选择客户、选择供应商，点击可。 ，即  操作说明 结转成功，如右图所示。

2.3打开资产新会计年度

2.3.1业务操作说明

将年度结账时，打开资产的会计年度参考此操作。

2.3.2操作步骤

 步骤描述： 进入SAP界面后，通过填写事务码或者点选路径进入打开资产新会计年度界面  路径： SAP菜单>会计核算>财务会计>固定资产>定期处理  事务代码：AJRW  操作说明 输入公司代码、需结转的会计年度。点击后台执行，运行程序。 注：此程序正式运行，只能后台运行，测试运行可前台执行。

 操作说明 如右图所示，测试运行无误，可正式运行。 2.4资产余额结转

2.4.1业务操作说明

年度结账时，打开资产的会计年度后，将资产余额结转到新一会计年度，参考此操作。

2.4.2操作步骤

 步骤描述： 进入SAP界面后，通过填写事务码或者点选路径进入资产余额结转界面  路径： SAP菜单>会计核算>财务会计>固定资产>定期处理>年终结算  事务代码：AJAB

 操作说明 输入公司代码、需结转的会计年度。点击后台执行，运行程序。 注：此程序正式运行，只能后台运行，测试运行可前台执行。

 操作说明 如右图所示，测试运行有误，不可正式运行。 当检查无误时，再后台运行。