完善我国中小企业信用担保体系的探讨

《金融与经济）２００６年第５期　完善我国中小企业信用担保体系的探讨　金丽红　，熊春红　（１．江西师范大学，江西南昌　３３００２７；２．人民银行南昌中心支行，江西南昌　３３０００８）　摘　要：我国中小企业信用担保体系已经初步具备行业规模，它对我国中小企业的发展壮大也起到　了积极作用。本文论述了我国中小企业信用担保体系的现状和存在的主要问题，提出完善我国中小企业　信用担保体系的政策建议：首先是中小企业信用担保体系本身的制度创新，其次是中小企业信用体系和　隼艮４３－体系的创新。　关键词：中小企业；中小企业信用担保；制度创新　中图分类号：Ｆ８３０　文献标识码：Ａ　文章编号：１００６—１６９Ｘ（２００６）Ｏ５—００９３—０２　一、我国中小企业信用担保体系现状　了一定程度的影响。　我国中小企业信用担保机构自ｌ９９８年试点以　２．缺乏资金补偿机制与风险分散机制。政府　来，：：ｉ（Ｅ２００２－－２００３￣ｌｚ期间发展迅速，出现资金来源　担保机构的资金来源以各级地方政府财政资金和　多元化，担保机构性质和组织形式多样化，担保品　资产划人为主，担保费收人为辅。但地方财政资金　种多样化和机构多功能化的特点（见表１）。　和资产划人大部分都是一次性的，规模义小。政府　＝、我国中小企业信用担保体系存在的主要　担保机构不以盈利为主要目标，收取的担保费也　问题　很低。由此可见，政府担保机构缺乏资金补偿机　１．担保机构定位不准与担保机构监管部门不　制。这也是为什么政府担保机构虽然数量很多，但　明确。政府投资的担保机构既有政策性担保机构，　是银行就是不敢发放太多中小　业担保贷款的主　也有互助性性担保机构与商业性担保机构。其中一　要原因之一。商，Ｊｋ性担保机构资本实力也较小，同　些明确为中小企业担保的机构，实际上也从事着对　样缺乏资金补偿机制。　大企业乃至于对公用事业项目的担保，个别中小企　从当前我国商业性担保业务升展情况来看，　业担保机构甚至开展个人消费贷款的担保业务。　商业性信用担保对承担的中小企业融资担保业务　中小企业信用担保机构在业务运作中没有统　要承担ｌＯＯ％的风险。与其合作的商业银行不承担　一的执行依据，没有统一体系的法规约束和监督　任何风险商业银行与信用担保机构的风险、利益　管理，使担保机构在市场准人和退出，保证金、风　不对称，使得信用担保机构与商业银行合作支持　险准备金、未到期责任准备金提取标准，从业人员　的中小企，３ｋ项目一旦形成不良贷款，由信用担保　资格、内控制度、担保业务范围和种类以及贷款担　机构追索债权，出现的风险信用由担保机构承扣　保责任承担没有明确的界定，使得担保公司作为　３．当前的４－ｇ用担保体系中中缺少专业再担保　信用中介机构，在防范风险及业务发展９ｂ－面受到　机构。从担保机构业务定位来看，绝大多数“专门　寝１　中小企业信用担保体系现状　担保公司的资金来源　政府财政资金、企，３ｋ会员基金、企，３ｋ互助基金、民间投资、政府财政资金与其他　来源资金的合作基金。　担保公司的组织形式　政府管理部门所属的事业单位、国有股份制公司、私营股份制公司和各种基金　的管理公司。　担保公司的性质　非营利的政策性担保机构、以盈利为目的的商业性担保机构、两者业务混合经　营的担保机构。　担保的品种与机构的　单纯为企业提供贷款担保的机构、集投资与担保功能于一身的投资担保公司、　功能　同时为企业和个人提供信用担保公司。　收稿日期：２ｏｏ６—４　作者简介：仝丽缸，女，现供职于江西师范大学财政金融学院；熊春红，女，现供职于人民银行南昌市中心支行支行。　・９３・　维普资讯 http://www.cqvip.com

从事信用担保业务”，极少“专门从事再担保业　务”。这种状况的出现，一方面是因为大量的担保　机构刚刚成立，还没有出现巨额的代偿风险；另一　方面，从发达国家的成功经验来看。专业再担保的　设立主要是一种政府的政策性行为，目前我国正　在从事这方面的研究和论证工作。　４．混业经营无法可依。由于没有法律限制性　规定和缺乏对混业经营风险的认识，一些担保公　司在开展担保业务的同时，还从事证券投资、风险　投资、房地产开发、典当等业务。　三、通过制度创新完善我国中小企业信用担　保体系　（一）中小企业信用担保体系本身的制度创新。　１．对信用担保机构严加区分，形成统一的信　用担保制度。在制定“中小企业信用担保管理办　法”时，应该对国家予以财政扶持的、专业性中小　企业信用担保机构严格定位，它是中国建设信用　担保制度的关键。为了便于中小企业融资，便于金　融机构利用信用担保业务，也为丁提高信用担保　的质量，当务之急足要统一信用担保业务。对于信　用担保业务的业务内容、台同、标准、文件格式等　进行统一规定。　２　建立再担保制度，积极营造债权流动化的　环境。我们可以借鉴国外的做法。将再保险与担保　行业结合，担保机构在承担担保责任的同时，将已　承担风险按照一定比例进行再保险。然后由再保　险机构承担部分风险，即当担保机构发生赔付时，　由再保险机构按照与担保机构约定的方式和承担　责任的比例赔付，对保险公司来说可以创新品种，　对担保机构又可以解除其后顾之忧，规避风险，控　制损失。　３．努力建立政府担保和民间担保相互分工、　相互合作和相互补充的信用扫保体系。要实现政　府担保所占比重的降低就需要实现政府担保与民　间担保之问的正确分工。只有实现了正确的分　【　，　才能形成结构良好的政府担保与民间担保相互合　作和补充的信用担保体系。对于政府担保米说，它　在担保体系中的角色主要有两种。一种是提供直　接担保。另一种是提供间接担保，即为民间担保的　直接担保提供再担保。分散民间担保的部分风险。　４．建立担保机构的资本金补充和多层次风险　补偿机制。建立资本金补充机制。专业担保机构主　要是靠自身的信用，即大于其本金若干倍的信用　能力来为中小企业的银行贷款提供担保。担保机　构的信用包括履约意愿和履约能力，这两个办面　是与银行合作的前提，而担保机构具备充足的资　金实力和较高的识别防范风险能力是与银行合作　的基础。从长远发展看，担保机构扩充资本金规模　的有效途径是吸引社会资奉甚至外资股权投入；　通过自身的经营活动获取的利润转增资本以及各　种机构或个人的捐助等。但是从近期看，由于绝大　－９４・　《金融与经济））２００６年第５期　部分扭保机构多是政府出资没立，以政策性扶持　中小企业融资担保为主要经营目的，依靠自身经　营扩充资本能力有限，政府有关部门设立资本金　补偿机制是十分必要的。　（二）中小企业信用体系与银行的制度创新。　１．发展和完善中小企业和个人的征信体系。首　先，必须依靠政府的力量尽快地建立起以中小企　业、￣－－，ｌｋ经营者、相美政府机构、中介机构和金融机　构为主体。以信用登记、信用采集、信用评估和信用　发　为主要内容的中小企业信用制度。其次，政府　应鼓励民间建立和发展社会信用调查评估等中介　机构。允许这些机构在以独立法人身份承担民事　责仔的基础上对有关用户有偿提供中小企业信用　成果。第三，中小仓业本身要重视信用意识的培养。　应具有将信用作为无形资产来经营的理念。第四，　除丫建立和发展巾小企业的信用体系外，政府还　有必要维护和管理信用秩序。即打击虚假信用，严　惩骗取信用等信用欺阼行为，对信用信息失真的　企业和中介机构一定要根据相应法律加以惩治。　２＿力Ⅱ快发展以中小银行为代表的中小金融机　构。对非国有金融机构开放市场，以增加金融体系　巾竞争的程度；完善中小金融机构的监管法规、制　度和监督体系，对中小金融机构加强监管；对现有　中小金融机构进行经营机制转换，实现真正的商　业化经营（林毅夫，李永军，２００１）。从短期来看，把　鼓励大银行增加中小企业贷款作为中小金融机构　建立起来之前的一种补救措施足必要的。但是从　长远来看，以大银行的分支机构来代替中小银行　对中小企业的融资功能却不可取（张捷。２００２）、调　整，重组和发展中小金融机构才是长久之计。随着　中小金融机构的发展和壮大，它们与巾小企业的　联系将更为广泛和深刻，利益和价值认同感、联系　中的良性互动和信任都将增加，，Ｏｋ而巾小企业从　银行体系得到的金融支持力度将比现在大得多。　与此同时，信用担保机构的担保功能也将会得到　＿蜓大程度的发挥。囝　参考文献：　一　】．胡迟＋中小企业融资：信用担保．经济管理，　２ＯＯＯ．０　ｏ）．　２．谭中明，梅强．我国中小　业信用扪保运作　模式研究．数量经济技术经济研究。２ＯＯ１，（６）．　３．于江．中小企、Ｉ　发展之信用管理体系的构　建．金融研究．２００２，（３）．　４．陈洪隽．我国信用担保体系建设的叫顾与展　望，ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｈｉｎａｓｍｂ．ｇｏｖ．ｃｎ．２００２—１０—０９．　５．国家经贸委中小企ｑＰ．ｔ司，世界各国中小企　业信用担保体系发展情况和我国中小企＿ｑｋ信用丰ｆ１　保体系建设情况，ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｚｋｚｄｂ．ｔｏｍ／ｈｅｗｓ／　ｓｙｓ４ｃｒｅｄｉｔ．ｈｔｍ，２００２—０９—２０．　６．陈柳钦，孙建平．我国中小企业信用互助及　其现突依据分析．改革．２００３，（６）．